根据《关于报送2023年度目标责任考核材料的通知》要求，对照《西安财经大学党群、行政、教辅和后勤部门2023年度目标任务务》，审计处完成了本年度全部目标任务，现将审计处完成情况报告如下：

　　一、常规工作完成情况

　　（一）完成工程建设维修项目结算审计工作

2023年，按照《西安财经大学建设工程项目审计实施办法》，完成工程结算审计30余项，审计金额5000多万元，审减400多万元，最高审减率14.61%。通过严格的工程结算审计，降低了建设工程造价，为学校节约了资金。

（二）完成货物、服务、建设维修工程采购项目预算审核工作

2023年，按照《西安财经大学建设工程项目审计实施办法》《西安财经大学货物和服务类采购项目预算审核暂行办法》，学校完成货物、服务、建设维修工程采购项目预算审核80余项，审计金额1.22亿元，审减500多万元，最高审减率15.55%。通过采购项目预算审核，有力控制了采购项目成本，提高了预算资金的使用效益。

（三）全面梳理2021-2022年内审整改情况台账，扎实做好审计整改工作

全面梳理2021年及2022年开展的经济责任审计、扶贫资金专项审计、科研项目专项审计、货币资金专项审计、预算执行和其他财务收支情况审计、信息系统专项审计等内审项目发现问题的整改情况。通过全面梳理内审整改情况，及时了解整改进展情况，坚持整改标准不放松，确保整改不打折，整改不反弹。

（四）完成相关业务审核会签工作

2023年共完成招标、考察、验收等60多项次；招标文件审核70多项；合同审签210余项，审签金额1.28亿元；科研项目审签6项，审签金额72万元。

（五）完成档案立卷归档工作

加强审计档案管理，完成2022年审计档案立卷归档工作。归档立卷审计档案121卷，均按要求移交档案馆。

（六）强化内部审计队伍建设

不断优化机构设置，细化岗位职责，新设财务审计科和工程审计科两个科室，现配备财务审计和工程审计专业人员7人，其中，高级职称4人，硕士以上学位6人，知识结构和专业能力较合理，职业胜任能力较强，能基本满足学校内审工作的要求。

一是积极组织审计处全体成员参加“2023教育系统财务干部网络学习平台项目”学习；二是支持1名工程审计人员完成博士学位文化课阶段的学习；三是根据陕西省教育会计学会的通知要求，组织具有会计专业职称的人员参加会计人员继续教育学习和考核活动，及时更新了财务审计人员的业务知识；四是派出两名同志配合省纪委工作，派出一名同志参加校内巡察，以审代训提高业务能力；五是利用周三学习时间，组织全处人员集中学习和研讨《国务院关于2022年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》《关于促进政府采购公平竞争优化营商环境的通知》《建设工程价款结算暂行办法》《2024年政府收支分类科目》《招投标常见违法违规行为及审计方法》等相关内容。

通过加强审计人员的继续教育和培训，鼓励和支持审计人员攻读博士学位，拓宽了审计人员相关业务知识，提升了教育审计队伍的整体素质和业务水平。

（七）持续不断加强政治理论学习和业务学习

根据学校党委和机关党委安排，审计处党支部坚持政治理论武装，严格执行每周三政治理论及业务学习。原原本本学习《习近平著作选读》《习近平新时代中国特色社会主义思想专题摘编》等，学习贯彻习近平总书记有关重要思想和重要讲话精神，深入学习习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示和习近平总书记关于教育的重要论述，跟进学习习近平总书记最新重要讲话和文章，及时学习国家有关财经法律法规和文件制度。2023年，召开全体党员大会学习交流研讨26次，支委会7次，开展主题党日活动6次，警示教育4次，支部书记讲党课1次，谈心谈话9次。

二、重点工作完成情况

（一）完成对学校2022年预算执行和财务收支情况审计工作

根据省审计厅、教育厅要求和学校年度审计工作计划，完成学校2022年预算执行和财务收支情况审计，发现预决算管理、资产管理、采购管理、合同管理、科研项目管理、收支管理、会计核算、三公经费等方面问题22个并提出建议22条，规范了学校财务管理。同时，积极配合审计厅完成2022年大数据核查审计工作。

（二）完成28位离任党政主要负责人经济责任审计工作

按照学校年度审计工作计划，受学校党委组织部委托，完成28位离任部门党政主要负责人经济责任审计工作。发现预算执行、政府采购和校内自行采购、固定资产管理、无形资产管理、合同管理、存货管理、福利奖品和活动奖品发放、差旅费报销、会计核算等方面问题38个，提出建议54条，促进了我校教育事业持续健康发展。

（三）完成货币资金专项审计工作

根据年度审计工作计划，对学校货币资金进行专项审计，审计范围是学校货币资金和零余额用款额度，审计内容包括库存现金、银行存款、银行重要空白凭证和三公经费、办公费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、固定资产、维修、基建项目等支出，发现7个方面的问题并提出相应整改建议，保证了学校货币资金的安全完整。

（四）完成3个科研项目专项审计工作

根据年度审计工作计划安排，完成科研处委托的国家自然科学基金青年项目“随机环境下经济政策的动力学建模和分析”、省科技厅软科学研究项目“陕西政府引导基金对区域创新生态系统的影响机理研究”、横向科研项目“基于IPV6的校园网认证计费系统开发”3个科研项目专项审计。通过审计，对科研项目管理、科研经费管理以及制度建设等提出了建议，为科研事业健康发展提供了保障。

（五）继续推进大型工程项目的全过程跟踪审计

按照《西安财经大学基本建设管理办法》《西安财经大学建设工程项目全过程跟踪审计实施办法》的要求，完成了雁塔校区电力增容、培训中心公寓改造、未来学习空间（一期）等项目的全过程跟踪审计工作，并持续跟进长安校区13号、14号、15号学生公寓、未来学习空间（二期）等工程的全过程跟踪审计。充分发挥审计全过程跟踪监督作用，努力降低建设工程成本，提高建设资金使用效益。

（六）积极推动内部控制建设工作

1.完成2022年度学校内部控制报告编报工作和财务内控评价工作

按照财政部和省财政厅相关精神，完成2022年度学校内部控制报告编报工作和财务内控评价工作，积极推动学校相关部门不断建立、完善和执行相关内部控制制度，降低经济管理活动中的各种风险，为学校经济活动健康运行提供保障。

2.完成西安财经大学内部控制执行情况调研并形成研究报告

为了解学校及校属各部门内部控制的实际执行情况，从基本信息、控制环境、预决算管理、收入支出管理、资产管理、合同管理、采购管理、工程项目管理、科研项目管理、其他问题等十个方面对学校内部控制执行情况进行了问卷调查，并对问卷调查反映执行不力的具体问题，对重点部门进行现场调研，针对性提出意见建议。有利促进学校教育事业活动有序、有效运行，保证资产安全完整，提高资金使用效率和效益，降低财务风险，实现学校教学和行政综合管理目标。

3.制定《西安财经大学关于进一步加强内部控制建设的实施意见》

通过对学校实施内部审计监督和内部控制执行情况调研时发现，学校在执行不相容岗位分离原则、预算管理、资产管理、工程项目管理、合同管理、科研项目管理等内部控制执行方面还存在一定问题，特制定《西安财经大学关于进一步加强内部控制建设的实施意见》，强化各部门风险防范意识，规范管理行为。把内部控制建设与执行，纳入学校年终考核目标分值，与年度评优评先结合，强化内部控制考核结果运用，促进学校内部控制不断完善并有效实施。

（七）完成其他专项整治工作

作为专项整治工作成员单位，配合完成学校2023年深入开展群众身边腐败和作风问题专项整治工作；和学校纪委共同完成高校后勤管理问题专项整治工作，进一步加强和规范了后勤服务保障工作，坚决维护师生身体健康和切身利益，不断促进我校教育事业持续稳定健康发展。

（八）严格落实全面从严治党，推进全面从严治党向基层延伸，扎实开展干部作风能力提升年活动

领导干部自觉带头履行“一岗双责”责任，坚决贯彻落实中央和省委重大决策部署，以及学校党委重要工作安排，把党建工作与业务工作同谋化、同部署、同推进，以党建引领审计事业高质量发展。

扎实开展“我为群众办实事”实践活动，开展“强化内控执行效果 防范经济运行风险”党建创新项目以及调研项目，推动“干部作风能力提升年”活动走深见实。

强化监督教育，打造廉政队伍。以“纪律教育学习宣传月”为抓手，强化党性教育、纪律教育、警示教育、廉洁文化教育。发挥上级带动和监督下级的作用，同时加强党员领导干部之间、党员领导干部和普通党员之间相互监督，使全面从严治党、党风廉政建设、反腐败斗争工作落到实处。

三、创新及成效

从学校实际工作出发，对学校内部控制执行情况进行调研，并针对调研中发现的问题制定了《西安财经大学关于进一步加强内部控制建设的实施意见》，把内部控制建设与执行，纳入学校年终考核目标分值，与年度评优评先结合。在促进学校教育事业活动有序、有效运行，保证资产安全完整，提高资金使用效率和效益，降低财务风险以及强化内部控制考核结果运用，促进学校内部控制不断完善并有效实施等方面起到了很好的推进作用。

2023年3月，被省教育工委教育厅评为2022年度陕西省教育系统内部审计先进集体，张晗被评为内审先进工作者，信息系统专项审计被评为优秀审计项目。